中国企业进行境外投资,主要需要取得三个主管部门的核准、备案或登记,包括国家发展和改革委员会或地方发展和改革委员会的核准或备案、商务部或地方商务部门的核准或备案、以及国家外汇管理局地方分局(所在地银行直接办理,地方外管局通过银行实施间接监管)的外汇登记程序。
境外投资备案证书是资金进出国内外的凭证。很多小伙伴反应,在香港投资业务,公司注册下来了,但是正想往香港转款的时候银行不答应。银行要求先办理好境外投资备案证书才能正常转款。
办理境外投资备案证书的主要申请资料是前期工作落实情况说明,审计报告,并购尽职调查报告(如果是以并购形式收购境外企业)。其中审计报告和并购尽职调查报告分别由第三方,也就是会计师事务所和律师事务所分别出具。而前期工作落实情况说明是企业在尽职调查,可研报告,投资环境分析,资金来源证明等几个大模块进行论述。
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